ACS
Actividades de Construcción y Servicios

Comisiones delegadas

Comité de Auditoría


Composición

Presidente:	D. José María Loizaga Viguri
Vocales:	D. Álvaro Cuervo García
	D. Manuel Delgado Solís
	D. Santos Martínez-Conde Gutiérrez-Barquín
	D. Julio Sacristán Fidalgo
Secretario no miembro:	D. José Luis del Valle Pérez

La designación de los miembros del Comité de Auditoría no podrá recaer en ningún caso en quien esté desempeñando actualmente, o haya desempeñado en los tres años inmediatamente anteriores, funciones de carácter ejecutivo o de naturaleza laboral en la Sociedad. El nombramiento del Presidente deberá recaer necesariamente en uno de los consejeros no ejecutivos de la Sociedad y no podrá permanecer en su cargo por un periodo superior a cuatro años pudiendo, no obstante, ser reelegido una vez transcurrido el plazo de un año desde su cese.


Funciones

• Informar a la Junta General de Accionistas sobre las cuestiones que en ellas planteen los accionistas en materias de su competencia.
• Proponer al Consejo de Administración de la Sociedad, para su sometimiento a la Junta General de Accionistas, el nombramiento de los auditores de cuentas externos a que se refiere el artículo 204 del Texto Refundido de la Ley de Sociedades Anónimas.
• Revisar y aprobar los cambios significativos en las políticas contables de la Sociedad, de las filiales integradas en su grupo de empresas, y de este mismo. Así como, en general, las relaciones con los auditores externos para recibir información sobre aquellas cuestiones que puedan poner en riesgo la independencia de éstos y cualesquiera otras relacionadas con el proceso de desarrollo de la auditoria de cuentas así como aquellas otras comunicaciones previstas en la legislación de auditoría de cuentas y en las normas técnicas de auditoría.
• Supervisar los servicios de auditoría interna en el caso de existir dicho órgano en la organización empresarial.
• Conocer el proceso de información financiera y los sistemas de control interno de la Sociedad.
• Revisar e informar sobre las estimaciones efectuadas por la Dirección de la Sociedad y de las integradas en su grupo de empresas acerca de las posibles contingencias fiscales y legales de carácter significativo.
• Conocer los resultados de las inspecciones realizadas por los organismos oficiales.
• Conocer las informaciones que sobre las cuentas de la Sociedad se suministran periódicamente a las bolsas de valores.
• Cualesquiera otros asuntos que, con carácter especial, le encomiende el Consejo de Administración.

Funcionamiento

El Comité se entiende constituido cuando asisten la mayoría de sus miembros y adopta sus acuerdos por mayoría de asistentes, decidiendo en caso de empate el voto del Presidente. Se reúne previa convocatoria de su Presidente y, como mínimo, dos veces al año coincidiendo con las fases inicial y final de la auditoría de los estados financieros de la Sociedad y del consolidado de su grupo de empresas y siempre con carácter previo a la emisión de los correspondientes informes de auditoría.


Informes Comité de Auditoría

 2008 Informe Comité de Auditoría (18 KB)

 2007 Informe Comité de Auditoría (45 KB)

 2006 Informe Comité de Auditoría (20 KB)

 2005 Informe Comité de Auditoría (20 KB)

 2004 Informe Comité de Auditoría (14 KB)

 2003 Informe Comité de Auditoría (81 KB)